الصيرفه والتمويل الإسلامي – مواضيع الخدمة
لقد كانت امارة دبي اول من ادخل صناعة الصيرفة الاسلامية وذلك عندما دشنت في سنة 1975 حكومة دبي اول بنك إسلامي في المنطقة وهو بنك دبي الإسلامي , وذلك الحين مازالت صناعة الصيرفة والتمويل الإسلامي تنمو وتحرز إنجازات عظيمة فضلا العالمية للأنخراط بشكل او بأخر عن انها أصبحت في حد ذاتها منظومة مالية يسعى الكثير من المؤسسات المالية
يقدم مكتب حسن حميد السويدي خدمات قانونية تتصل بقطاع الصيرفة الاسلامية، ومنها:
• العمل مع اللجنة الشرعية في المصرف الإسلامي على انشاء المنظومة القانونية التي تتفق مع التشريع الإسلامي المالي
• الصياغة القانونية الإسلامية لعقود المنتجات المالية الإسلامية مثل عقد الإيجار الاجارة المنتهية بالتملك وعقود المرابحة وعقود الاصطناع , وعقود التمويل الإسلامي الأخرى
• تمثيل المؤسسة المالية الإسلامية امام الجهات القضائية وامام مراكز التحكيم.
و يُنظم مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي كل من البنوك والمؤسسات المالية التالية:
• البنوك التجارية
• بنوك الاستثمار
• البنوك الإسلامية
• محلات الصرافة
• الوسطاء الماليين والنقديين
• شركات الاستثمار المالية المرخصة
• شركات التمويل
البنوك الإسلامية
توفر دولة الإمارات أيضاً الخدمات المصرفية الإسلامية التي تخضع بشكل عام إلى أحكام الشريعة الإسلامية، وكذلك القانون الاتحادي رقم 6 لسنة 1985 بشأن المصارف، والمؤسسات المالية، والشركات الاستثمارية الإسلامية.
ووفقاً للمادة 3 من القانون ، يكون للمصارف الإسلامية الحق في مباشرة جميع، أو بعض الخدمات، والعمليات المصرفية والتجارية والمالية والاستثمارية، كما يكون لها الحق في مباشرة جميع أنواع الخدمات والعمليات التي تباشرها المصارف المنصوص عليها في القانون الاتحادي رقم ( 10 ) لسنة 1980 م المشار إليه .
ويكون للمؤسسات المالية، والشركات الاستثمارية الإسلامية الحق في القيام بعمليات التسليف والإقراض وغيرها من العمليات المالية ،وكذلك المشاركة في مشاريع قائمة أو تحتاج لتأسيس، واستثمار أموالها في القيم المنقولة، وتلقي الودائع النقدية لاستثمارها طبقا لأحكام الشريعة الإسلامية.
المصارف الإسلامية في دبي
في أكتوبر 2013 ، أطلق صاحب السمو الشيخ محمد بن راشد آل مكتوم خطة استراتيجية لتطوير القطاع المالي الإسلامي.
وشملت الخطة سبع ركائز أساسية، و46 مبادرة استراتيجية. وكان من ضمنها إنشاء مركز دبي للصيرفة والتمويل الإسلامي.
بلغت قيمة أصول المصارف الإسلامية في الإمارات سنة ألفين وسبعة عشر وألف، 144 مليار دولار في شهر يوليو الماضي.
و تستحوذ 7 مصارف منها على أكثر من خُمُس تلك القيمة،وﺫلك وفقاً لدراسة اقتصادية صدرت على هامش معرض “حلال إكسبو – دبي 2017”.
كما أن ارتفاع قيمة الأصول ومُعدلات نمو ائتمان المصارف الإسلامية من تمويل الصناعات الحلال عامل أساسي لتعزيز النشاطات الاقتصادية الإسلامية.
الصكوك (السندات الإسلامية) في دبي
يوفر سوق دبي المالي و ناسداك دبي منصة مُوحدة لإدراج وتداول مجموعة من الصكوك.
بما في ذلك الصكوك المدرجة من قبل مُصدري الأسهم والهيئات الحكومية والشركات المرتبطة بالحكومة.
ويتم تداول الصكوك المدرجة في سوق دبي المالي وناسداك دبي سوق دبي المالي في البورصتين.
و الصكوك هي عبارة عن سندات يتم صياغتها لتتوافق مع مبادئ الشريعة الإسلامية. إلا أنها وعلى عكس السندات التقليدية لا تتضمن بند دفع الفائدة. تعتمد الصكوك على تحصيل الأموال من أصحابها واستثمارها في عقود تمويل مناسبة وعقود استثمار. إلا أنه بدلاً من دفع المال مباشرة لطالبي التمويل مقابل سداده في المستقبل، يتم إجراء معاملات على الأصول وحقوق المنفعة والحقوق المالية.
و لتقديم المدفوعات للمستثمرين، يُمكن تنظيم الصكوك كالآتي:
• صك الإجارة، على أساس ملكية الأصول
• صكوك المرابحة، على أساس ملكية الديون
• صك المشاركة على أساس ملكية الأعمال التجارية
• صكوك الاستثمار على أساس ملكية الاستثمار.
المنتجات المالية الإسلامية
المنتجات الاستثمارية الإسلامية هي الصيغ التي تستطيع بها المؤسسات المالية الإسلامية توليد أصول مالية قادرة على جذب المدخرات وعلى توفير فرص التمويل المربحة في النشاطات الاقتصادية المختلفة .
قرض إسلامي و إيجاره إجارة منتهية بالتمليك
تعتبر الإجارة من أهم أساليب التمويل الاسلامي. و هي صيغة فاعلة في البنوك الإسلامية لأنها تُمكن البنك و عملائه من تحقيق مزايا و فوائد تتناسب و أهداف كل منهما.
و تُعتبر الاجارة من الأساليب التي استحدثت في البنوك الاسلامية و التي تم تكييفها شرعيا مع عمليات التمويل فيها، حيث أنها ليست مجرد أسلوب تمويلي، و إنما هي أيضا نشاط تجاري يقوم به البنك الاسلامي.
و الإجارة هي عقد يتم بموجبه تمليك منفعة معلومة لأصل معلوم من قبل مالكها لطرف آخر مقابل عوض (ثمن) معلوم لمدة معلومة.
وهي مشروعة بالقرآن و السنة و الإجماع، حيث قال تعالى: “قال لو شئت لتخدت عليه أجرا” وقوله تعالى:” قالت إحداهما يا أبت استأجره، إن خير من استأجرت القوي الأمين”.
عقود الاصطناع الإسلامي و المرابحة
عقد المرابحة
يُعتبر هﺫا العقد أحد بيوع الأمانة في الشريعة الإسلامية، حيث يحدد ثمن البيع بناء على تكلفة السلعة زائد ربح متفق عليه بين البائع والمشتري.
وتتطور عقد المرابحة ليصبح صيغة تمويل مصرفية جائزة شرعاً بما يعرف بالمرابحة المصرفية.
عقد الاصطناع
هو عبارة عن عقد بيع يقوم بموجبه البنك بإبرام عقد لتسليم سلعة أو أصل في وقت محدد مسبقاً وبسعر متفق عليه.
تمويل إسلامي لبناء أو شراء عقار
أطلقت مصارف الإمارات الإسلامية منتجا جديدا للتمويل السكني المتوافق مع أحكام الشريعة الإسلامية حتى 100 بالمائة،
ويقدم لمواطني الدولة ويتيح إمكانية الحصول على تمويل بهدف شراء عقار جاهز أو تشييد عقار جديد.
ويحتوي مكتب حسن حميد السويدي على محامين مختصين في التمويل الإسلامي في دبي وغيرها من الإمارات
كما هو مكتب محاماة متخصص في النزاعات المالية الإسلامية و يشتغل به أمهر الخُبراء القضائيين في البنوك الإسلامية.
